1 本年度陈说摘要来自年度陈说全文，为全面了解本公司的运营效果、财政状况及未来展开规划，出资者应当到网站仔细阅读年度陈说全文。

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高档办理人员确保年度陈说内容的实在性、精确性、完好性，不存在虚伪记载、误导性陈说或严重遗失，并承当单个和连带的法令职责。

　　4 中兴华管帐师事务所（特别一般合伙）为本公司出具了规范无保留定见的审计陈说。

　　2022年度赢利分配的预案为：以2022年12月31日总股本610,500,000股为基数，向整体股东每10股派现金0.90元（含税），算计现金分配54,945,000.00元，剩下未分配赢利结转至今后年度分配。

　　跟着国家进入新时代，绿色经济成为当今经济社会展开的主旋律。近年来，中心全面深化改革委员会、国务院连续发布了《关于加速建立健全绿色低碳循环展开经济体系的辅导定见》《中心国务院关于完好精确全面遵从新展开理念做好碳达峰碳中和作业的定见》《2030年前碳达峰举动方案》《“十四五”节能减排归纳作业方案》等一系列节能环保方针。党的二十大陈说中也指出，国家要推动绿色展开，促进人与天然调和共生。加速展开方法绿色转型，深化推动环境污染防治，提高生态体系多样性、稳定性、继续性，活跃稳妥推动碳达峰、碳中和。

　　在“3060”双碳目标下，公司从事的节能环保工程及配备、修建节能资料等绿色低碳工业迎来新的展开机会。以节能环保配备、新资料配备制作为代表的先进智能制作业是国家支撑的工业方向，节能环保工业和修建节能资料工业的展开也将带动相关高端配备需求。在国家大力提倡展开绿色修建和绿色建材布景下，硅酸钙板等节能新式建材较传统建材具有“节能、环保、安全、健康”等优势，坚持快速增长。

　　公司是我国建材集团旗下专业从事节能环保工业的上市公司。陈说期内，公司环绕节能环保工程、配备制作、修建节能资料三个主业不断做强做优做大，其间节能环保工程方面，首要从事节能环保工程、出资运营、清洁动力工程、修建节能资料工程事务；配备制作方面，首要从事节能环保配备、修建节能资料配备、新资料配备研制制作事务；修建节能资料方面，首要从事硅酸钙板研制、出产、出售。

　　公司依据商场需求，结合客户资金等实践状况，经过工程规划（E）、技能设备成套（EP）、工程总承揽（EPC）、合同动力办理（EMC）及BOOT、运营保护（OM）、配备制作和节能建材产品出产出售等运营方法，为客户供给“一揽子”的专业化节能环保和绿色展开解决方案。

　　4.1 陈说期末及年报发表前一个月末的一般股股东总数、表决权康复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东状况

　　1 公司应当依据重要性原则，发表陈说期内公司运营状况的严重改变，以及陈说期内发生的对公司运营状况有严重影响和估计未来会有严重影响的事项。

　　2 公司年度陈说发表后存在退市危险警示或停止上市景象的，应当发表导致退市危险警示或停止上市景象的原因。

　　本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当法令职责。

　　中材节能股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十一次会议于2023年4月11日在天津市北辰区顶峰路与天宁道交口辰美商业广场13号楼11层第1会议室以现场方法举办。会议告诉及会议资料以邮件方法于2023年3月17日发至各位董事。会议由公司董事长孟庆林先生招集并掌管，本次会议应参与表决董事7名，实践参与表决董事7名。会议参与表决人数及招集、举办程序契合《公司法》和《公司章程》的有关规矩，合法有用。

　　详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）上的《中材节能股份有限公司独立董事述职陈说》。

　　详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）上的《中材节能股份有限公司关于2022年年度赢利分配预案的公告》（公告编号：临2023-012）。

　　详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）上的《中材节能股份有限公司2022年年度陈说》（公告编号：定2023-001）。

　　详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）上的《中材节能股份有限公司内部操控点评陈说》。

　　详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）上的《中材节能股份有限公司内部操控审计陈说》。

　　9、审议经过了《关于公司2022年度环境、社会及管治(ESG)陈说的方案》。

　　详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）上的《中材节能股份有限公司2022年度环境、社会及管治(ESG)陈说》。

　　10、审议经过了《关于公司2022年度董事会审计委员会履职陈说的方案》。

　　详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）上的《中材节能股份有限公司董事会审计委员会履职陈说》。

　　详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）上的《中材节能股份有限公司关于聘任管帐师事务所的公告》（公告编号：临2023-015）。

　　详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）上的《中材节能股份有限公司关于2023年度担保方案的公告》（公告编号：临2023-013）。

　　详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）上的《中材节能股份有限公司关于管帐方针改变的公告》（公告编号：临2023-014）。

　　14、审议经过了《关于中材节能股份有限公司在我国建材集团财政有限公司处理存贷款事务的继续危险点评陈说的方案》。

　　详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）上的《中材节能股份有限公司在我国建材集团财政有限公司处理存贷款事务的继续危险点评陈说》。

　　15、审议经过了《关于修订中材节能股份有限公司合规办理原则的方案》。

　　本公司监事会及整体监事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当法令职责。

　　中材节能股份有限公司（以下简称“公司”）监事会近来收到公司监事会主席卢新华先生递送的书面辞职陈说，卢新华先生因作业原因请求辞去公司监事会主席职务，卢新华先生辞职后，不再在公司担任其他任何职务。

　　公司监事会将依照相关规矩赶快完结监事会主席的补选作业，在公司监事会推举出新的监事会主席之前，卢新华先生将继续履职。

　　卢新华先生在任职期间勤勉尽职，为公司继续健康展开做出了重要奉献。公司监事会对卢新华先生任职期内的作业给予高度点评，对其所做出的奉献表明诚心的感谢。

　　本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当法令职责。

　　●本次赢利分配以实施权益分配股权挂号日挂号的总股本为基数，详细日期将在权益分配实施公告中清晰。

　　●在实施权益分配的股权挂号日前公司总股本发生改变的，拟保持分配总额不变，相应调整每股分配份额，并将另行公告详细调整状况。

　　经中兴华管帐师事务所（特别一般合伙）审计承认，到2022年12月31日，公司期末可供分配赢利为人民币640,896,620.36元。经董事会抉择，公司2022年度拟以实施权益分配股权挂号日挂号的总股本为基数分配赢利。本次赢利分配方案如下：

　　公司拟向整体股东每股派发现金盈利0.09元（含税）。到2022年12月31日，公司总股本610,500,000股，以此核算算计拟派发现金盈利人民币54,945,000.00元（含税）。本年度公司现金分红份额为35.03%。

　　如在本公告发表之日起至实施权益分配股权挂号日期间，因可转债转股/回购股份/股权鼓励颁发股份回购刊出/严重财物重组股份回购刊出等致使公司总股本发生改变的，公司拟保持分配总额/每股分配份额不变，相应调整每股分配份额/分配总额。如后续总股本发生改变，将另行公告详细调整状况。

　　公司于2023年4月11日举办第四届董事会第二十一次会议审议经过本赢利分配方案，本方案契合公司章程规矩的赢利分配方针和公司已发表的股东报答规划。详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）的《中材节能股份有限公司第四届董事会第二十一次会议抉择公告》（公告编号：临2023-010）。

　　咱们以为公司2022年度赢利分配预案契合《公司法》《公司章程》、股利分配方针及方案等有关规矩及公司现在的实践运营状况，不存在危害公司股东，尤其是中小股东利益的行为，赞同董事会拟定的2022年度赢利分配预案，并将该预案提交公司2022年年度股东大会审议。详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）的《中材节能股份有限公司独立董事对公司第四届董事会第二十一次会议审议事项的独立定见》。

　　2023年4月11日，公司举办的第四届监事会第十六次会议审议经过了《关于公司2022年度赢利分配预案的方案》，赞同将该方案提交公司2022年年度股东大会审议。

　　本次赢利分配预案结合了公司展开阶段、未来的资金需求等要素，不会对公司运营现金流发生严重影响，不会影响公司正常运营和长时刻展开。

　　本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当法令职责。

　　(三) 投票方法：本次股东大会所选用的表决方法是现场投票和网络投票相结合的方法

　　举办地址：天津市北辰区顶峰路与天宁道交口辰美商业广场13号楼11层第1会议室

　　选用上海证券买卖所网络投票体系，经过买卖体系投票渠道的投票时刻为股东大会举办当日的买卖时刻段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；经过互联网投票渠道的投票时刻为股东大会举办当日的9:15-15:00。

　　触及融资融券、转融通事务、约好购回事务相关账户以及沪股通出资者的投票，应依照《上海证券买卖所上市公司自律监管指引第1号 — 规范运作》等有关规矩实行。

　　上述方案现已公司第四届董事会第二十一次会议、第四届监事会第十六次会议审议经过，董事会抉择公告、监事会抉择公告于2023年4月12日在《我国证券报》《上海证券报》、上海证券买卖所网站（）发表。有关本次股东大会会议资料将刊登在上海证券买卖所网站（）。

　　(一) 本公司股东经过上海证券买卖所股东大会网络投票体系行使表决权的，既可以登陆买卖体系投票渠道（经过指定买卖的证券公司买卖终端）进行投票，也可以登陆互联网投票渠道（网址：进行投票。初次登陆互联网投票渠道进行投票的，出资者需求完结股东身份认证。详细操作请见互联网投票渠道网站阐明。

　　(二) 持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下悉数股东账户所持相同类别一般股和相同种类优先股的数量总和。

　　持有多个股东账户的股东经过本所网络投票体系参与股东大会网络投票的，可以经过其任一股东账户参与。投票后，视为其悉数股东账户下的相同类别一般股和相同种类优先股均已别离投出同一定见的表决票。

　　持有多个股东账户的股东，经过多个股东账户重复进行表决的，其悉数股东账户下的相同类别一般股和相同种类优先股的表决定见，别离以各类别和种类股票的第一次投票效果为准。

　　(三) 同一表决权经过现场、本所网络投票渠道或其他方法重复进行表决的，以第一次投票效果为准。

　　(一) 股权挂号日收市后在我国证券挂号结算有限职责公司上海分公司挂号在册的公司股东有权到会股东大会（详细状况详见下表），并可以以书面方法托付署理人到会会议和参与表决。该署理人不必是公司股东。

　　（二）挂号地址：天津市北辰区龙洲道1号北辰大厦C座7层709室董事会办公室

　　1、天然人股东：自己到会会议的，须持自己身份证、股东账户卡及持股凭据进行挂号；托付署理人到会会议的，托付署理人须持托付人身份证（复印件）、署理人身份证、授权托付书（原件）、托付人股东账户卡及持股凭据进行挂号。

　　2、法人股东：由法定代表人到会会议的，需持自己身份证、运营执照复印件（加盖公章）、法定代表人身份证明书、股东账户卡及持股凭据进行挂号；由法定代表人托付的署理人到会会议的，需持运营执照复印件（加盖公章）、法定代表人身份证明书、托付人身份证（复印件）、署理人身份证、授权托付书（原件）、股东账户卡及持股凭据进行挂号。

　　3、异地股东可以凭以上有关证件采纳书面信函或传真方法处理挂号，书面信函或传线时前送达至公司（书面信函挂号以公司董事会办公室收到时刻为准，信函请注明“股东大会”字样）。公司不接受电话方法处理挂号。

　　（一）本次股东大会的招集、举办严厉依照《公司法》《公司章程》及《上市公司股东大会规矩》等法令法规、原则的要求举办。

　　（四）网络投票体系异常状况的处理方法：网络投票期间，若网络投票体系受突发严重事件的影响，则本次股东大会的进程按公司当日告诉进行。

　　兹托付先生（女士）代表本单位（或自己）到会2023年5月8日举办的贵公司2022年年度股东大会，并代为行使表决权。

　　补白：托付人应当在托付书中“赞同”、“对立”或“放弃”意向中挑选一个并打“√”，关于托付人在本授权托付书中未作详细指示的，受托人有权按自己的志愿进行表决。

　　本公司监事会及整体监事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当法令职责。

　　中材节能股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第十六次会议于2023年4月11日在天津市北辰区顶峰路与天宁道交口辰美商业广场13号楼11层第1会议室以现场方法举办。会议告诉及会议资料以邮件方法于2023年3月17日发至各位监事。会议由公司监事会主席卢新华先生招集并掌管，会议应参与表决监事3名，实践参与表决监事3名。会议参与表决人数及招集、举办程序契合《公司法》和《公司章程》的有关规矩，合法有用。

　　监事会以为，公司现金分红预案契合公司现金分红方针和股东报答规划，公司严厉实行现金分红相应决策程序，并进行了实在、精确、完好的发表。

　　公司2022年度陈说线年实践运营状况，编制遵从了相关法令法规及规范性文件的规矩，赞同对外报出。

　　公司2022年度内部操控点评陈说的方法、内容契合有关法令、法规、规范性文件的要求，内容全面、实在、客观地反映了公司内部操控的运转状况。监事会对公司2022年度内部操控点评陈说不存在贰言。

　　7、审议经过了《关于公司2022年度环境、社会及管治(ESG)陈说的方案》。

　　11、审议经过了《关于中材节能股份有限公司在我国建材集团财政有限公司处理存贷款事务的继续危险点评陈说的方案》。

　　赞同推举刘现肖女士为公司监事，任期自股东大会审议经过之日起至第四届监事会届满之日止。

　　本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当法令职责。

　　中材节能股份有限公司（以下简称“中材节能”或“公司”）及所属子公司中材节能（武汉）有限公司（以下简称“节能武汉”）未来12个月内拟向其子公司新增和续展总额不超越人民币18,364万元的担保，其间公司向所属子公司供给的担保总额不超越人民币8,508万元，公司所属子公司向其子公司供给的担保总额不超越人民币9,856万元。

　　到本公告发表日，公司及子公司担保总额为0亿元，其间，公司及子公司对其子公司担保总额为0亿元。

　　公司及所属子公司未来12个月内拟向其子公司新增和续展总额不超越人民币18,364万元的担保，其间公司向所属子公司供给的担保总额不超越人民币8,508万元，公司所属子公司向其子公司供给的担保总额不超越人民币9,856万元。详细状况如下：

　　注：1、上述担保事项是依据现在事务状况的估计，依据监管合规、功率优先、危险可控的原则，依据未来或许的改变，在本次担保方案总额度的规划内，除监管法规和公司章程等还有规矩外，对同类事项的担保额度，归入并表规划子公司间的担保额度可以彼此调剂。

　　本次担保方案经公司股东大会审议经过之日起一年内有用，在股东大会赞同的额度内授权公司董事长、财政总监一起担任并处理公司担保相关事宜。

　　主营事务：该公司因项目运营办理而建立，首要担任项目的规划、修建、机电设备装置及保护等。

　　首要股东：公司持有99.99988%的股权，天然人郑召瑾、季敏海及三名菲律宾籍人员持有0.00012%的股权。

　　到2022年12月31日，财物总额人民币7,168.85万元，负债总额人民币1,717.87万元，净财物人民币5,450.98万元，财物负债率23.96%，2022年，完成运营收入人民币1,052.90万元，完成净赢利人民币170.89万元（经审计）。

　　主营事务：一般项目：新式修建资料制作（不含危险化学品）；轻质修建资料制作；轻质修建资料出售；水泥制品制作；水泥制品出售；非金属矿藏制品制作；砼结构构件制作；修建砌块制作；砼结构构件出售；修建砌块出售；技能服务、技能开发、技能咨询、技能交流、技能转让、技能推广；非金属矿及制品出售；技能进出口；货品进出口。（除依法须经赞同的项目外，凭运营执照依法自主展开运营活动）

　　首要股东：公司控股子公司节能武汉持有其65%的股权，渝建修建工业科技集团有限公司持有其35%的股权。

　　到2022年12月31日，财物总额人民币5,603.44万元，负债总额人民币0.00万元，净财物人民币5,603.44万元，财物负债率0.00%，2022年，完成运营收入人民币0.00万元，完成净赢利人民币0.39万元（经审计）。

　　主营事务：一般项目：耐火资料出产；耐火资料出售；人造板制作；人造板出售；新资料技能研制；技能服务、技能开发、技能咨询、技能交流、技能转让、技能推广；轻质修建资料制作；修建资料出售；金属资料制作；金属资料出售；保温资料出售；机械设备研制；机械设备出售；货品进出口；答应项目：建造工程施工；建造工程规划（除依法须经赞同的项目外，凭运营执照依法自主展开运营活动）

　　首要股东：公司控股子公司节能武汉持有其70%的股权，湖北兆驰新资料有限公司持有其30%的股权。

　　到2022年12月31日，财物总额人民币4,192.68万元，负债总额人民币2,399.46万元，净财物人民币1,793.22万元，财物负债率57.23%，2022年，完成运营收入人民币680.03万元，完成净赢利人民币291.75万元（经审计）。

　　注册地址：安徽省池州高新技能工业园区前江园区长林路与古城路交叉口金融大楼1号

　　主营事务：一般项目：新式修建资料制作（不含危险化学品）；轻质修建资料出售；轻质修建资料制作；砼结构构件制作；修建砌块制作；砼结构构件出售；修建砌块出售；技能进出口；技能服务、技能开发、技能咨询、技能交流、技能转让、技能推广；进出口署理；货品进出口（除答应事务外，可自主依法运营法令法规非制止或约束的项目）

　　首要股东：公司控股子公司节能武汉持有其51%的股权，池州中建材新资料有限公司持有其49%的股权。

　　到2022年12月31日，财物总额人民币1,006.52万元，负债总额人民币5.60万元，净财物人民币1,000.92万元，财物负债率0.56%，2022年，完成运营收入人民币13.21万元，完成净赢利人民币0.92万元（经审计）。

　　拟筹建公司现在没有建立，相关信息以终究工商挂号为准。公司将及时对筹建公司的建立状况进行发表。

　　2023年担保方案所触及的担保协议没有签署，担保协议有关内容以实践签署为准。公司将及时对担保协议签署状况进行发表。

　　公司2023年度担保方案是依据公司及所属子公司的实践运营需求和资金安排，为满意部分所属子公司的资金需求而进行的合理估计，一切被担保主体均为公司控股子公司，公司对其具有充沛的操控力，能对其出产运营进行有用监控与办理，整体担保危险可控，不会对公司的正常运营、财政状况以及运营效果带来晦气影响，不存在危害公司及整体股东利益的景象。

　　公司于2023年4月11日举办的第四届董事会第二十一次会议审议经过了《关于公司2023年度担保方案的方案》。详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）的《中材节能股份有限公司第四届董事会第二十一次会议抉择公告》（公告编号：临2023-010）。该方案需求提交公司股东大会审议赞同。

　　咱们审理了公司供给的2023年担保方案的有关资料后以为，公司为成员企业供给担保及子公司作为担保方向其子公司供给担保，是公司出产运营和事务展开的需求，担保事项审议程序合法合规,不存在危害股东利益,特别是中小股东利益的景象。赞同公司2023年担保方案。咱们赞同《关于公司2023年度担保方案的方案》并赞同将该方案提交公司董事会审议。详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）的《中材节能股份有限公司独立董事对公司第四届董事会第二十一次会议审议事项的事前认可声明》。

　　咱们审理了公司供给的2023年担保方案的有关资料后以为，公司为成员企业供给担保及子公司作为担保方向其子公司供给担保，是公司出产运营和事务展开的需求，担保事项审议程序合法合规,不存在危害股东利益,特别是中小股东利益的景象。赞同公司2023年担保方案。详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）的《中材节能股份有限公司独立董事对公司第四届董事会第二十一次会议审议事项的独立定见》。

　　到本公告发表日，公司及子公司担保总额为0亿元，其间，公司及子公司对其子公司担保总额为0亿元，公司对控股股东和实践操控人及其相关人供给的担保总额为0亿元，别离占公司最近一期经审计净财物的0%、0%、0%。公司逾期担保金额为0亿元。

　　本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当法令职责。

　　●管帐方针改变不会对中材节能股份有限公司（以下简称“公司”）财政状况、运营效果和现金流量发生严重影响，亦不存在危害公司及股东利益的状况。

　　依据财政部2022年11月30日发布的《企业管帐原则解说第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“16号原则解说”）的要求，本次管帐方针改变的首要内容如下：

　　1、关于单项买卖发生的财物和负债相关的递延所得税不适用初始承认豁免的管帐处理

　　关于不是企业兼并、买卖发生时既不影响管帐赢利也不影响应交税所得额（或可抵扣亏本）、且初始承认的财物和负债导致发生等额应交税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项买卖（包含承租人在租借期开端日初始承认租借负债并计入使用权财物的租借买卖，以及因固定财物等存在搁置职责而承认估计负债并计入相关财物本钱的买卖等，以下简称适用本解说的单项买卖），不适用《企业管帐原则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始承认递延所得税负债和递延所得税财物的规矩。企业对该买卖因财物和负债的初始承认所发生的应交税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当依据《企业管帐原则第18号——所得税》等有关规矩，在买卖发生时别离承认相应的递延所得税负债和递延所得税财物。

　　关于企业（指发行方，下同）依照《企业管帐原则第37号——金融东西列报》等规矩分类为权益东西的金融东西（如分类为权益东西的永续债等），相关股利开销依照税收方针相关规矩在企业所得税税前扣除的，企业应当在承认敷衍股利时，承认与股利相关的所得税影响。该股利的所得税影响一般与曩昔发生可供分配赢利的买卖或事项更为直接相关，企业应当依照与曩昔发生可供分配赢利的买卖或事项时所选用的管帐处理相一致的方法，将股利的所得税影响计入当期损益或一切者权益项目（含其他归纳收益项目）。关于所分配的赢利来源于曾经发生损益的买卖或事项，该股利的所得税影响应当计入当期损益；关于所分配的赢利来源于曾经承认在一切者权益中的买卖或事项，该股利的所得税影响应当计入一切者权益项目。

　　企业修正以现金结算的股份付出协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份付出的，在修正日，企业应当依照所颁发权益东西当日的公允价值计量以权益结算的股份付出，将已获得的服务计入本钱公积，一起停止承认以现金结算的股份付出在修正日已承认的负债，两者之间的差额计入当期损益。上述规矩相同适用于修正发生在等候期完毕后的景象。

　　假如因为修正延伸或缩短了等候期，企业应当依照修正后的等候期进行上述管帐处理（无需考虑晦气修正的有关管帐处理规矩）。假如企业撤销一项以现金结算的股份付出，颁发一项以权益结算的股份付出，并在颁发权益东西日确认其是用来代替已撤销的以现金结算的股份付出（因未满意可行权条件而被撤销的在外）的，适用本解说的上述规矩。

　　公司于2023年4月11日举办公司第四届董事会第二十一次会议，会议审议经过了《关于管帐方针改变的方案》，本次管帐方针改变事项无需提交股东大会审议。

　　2022年11月30日，财政部发布了16号原则解说，该解说中“关于单项买卖发生的财物和负债相关的递延所得税不适用初始承认豁免管帐处理”相关内容自2023年1月1日起实施；“关于发行方分类为权益东西的金融东西相关股利的所得税影响的管帐处理”和“关于企业将以现金结算的股份付出修正为以权益结算的股份付出的管帐处理”相关内容自发布之日起实施。公司依据16号原则解说规矩的开端日期对原选用的相关管帐方针进行相应改变。

　　本次管帐方针改变前，公司实行财政部发布的《企业管帐原则—基本原则》和各项详细管帐原则、企业管帐原则使用攻略、企业管帐原则解说公告以及其他相关规矩。

　　本次管帐方针改变后，公司将依照财政部发布的16号原则解说的相关要求实行。其他未改变部分，仍依照财政部前期发布的《企业管帐原则——基本原则》和各项详细管帐原则、企业管帐原则使用攻略、企业管帐原则解说公告以及其他相关规矩实行。

　　本次管帐方针改变是公司依据财政部相关规矩和要求进行的改变，契合相关法令法规的规矩和公司实践状况，可以客观、公允地反映公司财政状况和运营效果，不会对公司财政状况发生严重影响，不存在危害公司及股东利益的状况。

　　咱们以为公司依据财政部相关规矩及要求进行的管帐方针改变契合公司实践状况，能客观、公允地反映公司财政状况和运营效果；公司董事会审议本次管帐方针改变程序契合《公司法》《公司章程》等相关法令法规规矩，不存在危害股东利益，特别是中小股东利益的景象。详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）的《中材节能股份有限公司独立董事对公司第四届董事会第二十一次会议审议事项的独立定见》。

　　公司第四届监事会发表定见如下：赞同依据财政部的相关规矩对公司管帐方针进行改变。详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）的《中材节能股份有限公司第四届监事会第十六次会议抉择公告》（公告编号：临2023-011）。

　　公司延聘的中兴华管帐师事务所（特别一般合伙）以为：公司在一切严重方面公允反映了管帐方针改变状况，关于管帐方针改变事项契合相关规矩。

　　本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当法令职责。

　　●拟聘任的管帐师事务所称号：中兴华管帐师事务所（特别一般合伙）（以下简称“中兴华所”）

　　中兴华所成立于1993年，2000年由国家工商办理总局核准，改制为“中兴华管帐师事务一切限职责公司”。2009年吸收兼并江苏富华管帐师事务所，更名为“中兴华富华管帐师事务一切限职责公司”。2013年公司进行合伙制转制，转制后的事务所称号为“中兴华管帐师事务所（特别一般合伙）”

　　到2022年12月31日，中兴华所合伙人（股东）146人，注册管帐师793人。签署过证券服务事务审计陈说的注册管帐师人数449人。

　　2021年度经审计的事务收入为人民币167,856.22万元，其间审计事务收入为人民币128,069.83万元，证券事务收入为人民币37,671.32万元；2021年度审计95家上市公司的年报，上市公司触及的作业包含制作业；修建业；批发和零售业；信息传输、软件和信息技能服务业；水利、环境和公共设施办理业等。审计收费总额为人民币12,077.20万元。

　　中兴华所计提作业危险基金为人民币13,633.38万元，购买的作业稳妥累计补偿限额为人民币15,000万元，计提作业危险基金和购买作业稳妥契合相关规矩。

　　江苏省信誉再担保集团有限公司对江苏中显集团有限公司、袁长胜、夏宝龙、江海证券有限公司、中兴华所、江苏石塔律师事务所等提起诉讼。现在该案子已结案，中兴华所无需承当侵权危害补偿职责。

　　近三年中兴华所因执业行为遭到监督办理办法11次、自律监管办法1次，未遭到刑事处分、行政处分、和纪律处分。中兴华所23名从业人员因执业行为遭到监督办理办法23次和自律监管办法2次，未遭到刑事处分、行政处分、和纪律处分。

　　拟参与中材节能股份有限公司（以下简称“公司”）审计作业的签字项目合伙人、独立复核合伙人、项目签字注册管帐师均为从业经历丰富、具有相应资质并长时刻从事证券服务事务的专业人士，具有专业担任才能。

　　项目合伙人：王克东，于2008年12月9日获得执业证书，2010年末开端从事上市公司审计作业，2018年开端在中兴华所执业，2022年开端为公司供给审计服务。近三年签署过审计陈说的上市公司包含：保定天威保变电气股份有限公司、哈尔滨东安轿车动力股份有限公司、任子行网络技能股份有限公司、我国葛洲坝集团股份有限公司。具有相应的专业担任才能。

　　注册管帐师：张学刚，于2021年10月19日获得执业证书，2016年开端从事上市公司审计作业。2022年开端在中兴华所执业，2022年开端为公司供给审计服务。担任中心企业、上市公司年报及IPO审计，具有相应的专业担任才能。

　　项目质量操控复核人：武晓景，2003年开端从事上市公司审计作业，于2005年7月成为注册管帐师，2018年开端在中兴华所执业，从事证券服务事务超越18年，现在任职事务所项目质量复核岗位，2022年开端为公司供给审计服务。担任过多个证券事务项目的质量复核，包含上市公司年报及并购重组审计、IPO审计和新三板挂牌企业审计等，具有相应的专业担任才能。

　　拟参与公司审计作业的签字项目合伙人、签字注册管帐师、项目质量操控复核人近三年（最近三个完好天然年度及当年）不存在因执业行为遭到刑事处分，遭到证监会及其派出组织、作业主管部门的行政处分、监督办理办法，遭到证券买卖场所、作业协会等自律安排的自律监管办法、纪律处分的状况。

　　中兴华所及拟参与公司审计作业的签字项目合伙人、签字注册管帐师、项目质量操控复核人等不存在或许影响独立性的景象。

　　年度审计收费总额为人民币90万元。其间，财政审计服务费为人民币60万元，内部操控审计服务费为人民币30万元，与上年坚持一致。系依照管帐师事务所供给审计服务所需的专业技能、作业性质、承当的作业量、所需作业人数及日数、每个作业人和日收费标精确认。

　　中兴华所作为公司延聘的2022年年度财政审计及内部操控审计组织，在2022年年度陈说的审计过程中，遵从了客观、独立的审计原则，严厉遵守作业品德，顺利完结了公司2022年年度财政审计及内部操控审计作业。为确保公司财政审计及内部操控审计作业的延续性，咱们赞同聘任中兴华所为公司2023年度财政审计组织及内部操控审计组织，审计费用算计人民币90万元，其间财政审计费用人民币60万元，内部操控审计费用人民币30万元。详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）的《中材节能股份有限公司第四届董事会审计委员会关于公司第四届董事会第二十一次会议审议事项的书面审理定见》。

　　咱们仔细审理了关于拟提请公司董事会审议的聘任中兴华所为公司2023年度财政及内部操控审计组织的方案资料，以为：中兴华地点财政和内部操控审计作业中，可以遵从独立、客观、公平的作业原则，出具的陈说可以客观、实在地反映公司的内部操控实践状况、财政状况和运营效果。因而，赞同公司聘任中兴华所为公司2023年度财政及内部操控审计组织，并提交董事会审议。详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）的《中材节能股份有限公司独立董事对公司第四届董事会第二十一次会议审议事项的事前认可声明》。

　　咱们以为，中兴华所规划较大,具有证券业从业资历,具有多年为上市公司供给审计服务的经历与才能,可以满意公司2023年度财政审计和内控审计作业要求。因而赞同聘任中兴华所为公司2023年度财政及内部操控审计组织。详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）的《中材节能股份有限公司独立董事对公司第四届董事会第二十一次会议审议事项的独立定见》。

　　2023年4月11日，公司第四届董事会第二十一次会议审议经过了《关于聘任2023年度财政及内部操控审计组织的方案》，赞同聘任中兴华所为公司2023年度财政陈说及内部操控审计组织。详细详见刊登在上海证券买卖所网站（）的《中材节能股份有限公司第四届董事会第二十一次会议抉择公告》（公告编号：临2023-010）。

　　本次聘任管帐师事务所事项需求提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议经过之日起收效。

　　中兴华所是经财政部批复建立的资质完全的大型管帐师事务所（批文号为:【京财会答应[2013]0066号】）。具有证券期货答应证、财政部出资评定社会中介组织资历、我国银行间商场买卖商协会会员资历等执业资历。

　　中兴华地点公司2022年度审计作业中严厉依照《我国注册管帐师审计原则》等相关规矩展开财政陈说及内部操控审计作业，不存在违背《我国注册管帐师执业品德守则》对独立性要求的景象，表现了较强的专业担任才能，较好地实行了审计功能。公司拟聘任中兴华所为公司2023年度财政及内部操控审计组织。